- Когда невозможен возврат подоходного налога при рефинансировании ипотеки
- Как не потерять право на вычет
- Что такое имущественный вычет
- Профессиональная помощь в снижении ставки по ипотеке
- Что будет с неограниченным вычетом на проценты
- Куда и когда их подавать?
- Почему налоговая служба отказала в вычете
- Когда получение невозможно и почему право на это теряется?
- Сохраняется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки (имущественный вычет и вычет по процентам)
Максимальная стоимость жилья, часть которой возвращается с помощью налогового вычета с НДФЛ, составляет 2 млн рублей. Если жилье стоит дороже, возврат все равно будет производиться только в рамках суммы 2 млн (выплата составит 260 тыс. рублей). Такой налоговый вычет предоставляется каждому собственнику. Поэтому если квартиру стоимостью в 4 млн купили супруги, то каждый из них имеет право на налоговый вычет с двух миллионов рублей, и тогда общая сумма вычета составит 520 тыс. руб.
Если заемщик предпочитает лично прийти в налоговую службу и подать декларацию на бумаге, ему следует захватить с собой копии всех необходимых документов.
Когда невозможен возврат подоходного налога при рефинансировании ипотеки
Это закреплено в налоговом кодексе и является распространенной практикой для налоговой службы. Если было рефинансирование ипотеки, возврат налогового вычета осуществляется так же, как и в случае с обычным ипотечным кредитом. Заемщик должен заявить о своем праве в налоговую службу и предоставить документы для получения налогового вычета при рефинансировании. После этого можно вернуть деньги, уплаченные в качестве НДФЛ за предыдущий год. К каких случаях налог вернуть не удастся?
Рефинансирование не лишает заемщика права на налоговый вычет с уплаченных за пользование кредитом процентов. Следует лишь быть внимательным при оформлении нового договора и убедиться, что в нем ясно прописана цель кредита и есть сведения о предыдущем кредитном договоре. Также можно вернуть уплаченный НДФЛ и при повторном рефинансировании (то есть при третьем переоформлении кредита на один и тот же объект).
Оформить вычет можно и без визита в налоговую службу, через сайт nalog.ru . При этом регистрироваться на сайте не обязательно, можно использовать для входа в личный кабинет подтвержденную регистрацию на сайте Госуслуги.
Лишиться права на компенсацию можно, оформив рефинансирование в АИЖК. Дело в том, что АИЖК (ныне Дом.рф) не банк, а значит, и не имеет лицензии ЦБ. Соответственно, проценты по займам, полученным в Дом.рф, не могут быть компенсированы.
Впрочем, многие заемщики отмечают, что оформление перекредитования в Дом.рф куда выгоднее, чем в банках – в силу невысокой ставки. Поэтому, вероятно, вам будет лучше сделать возврат по стоимости квартиры или дома, но упустить проценты, и при этом выплатить ипотеку без проблем.
Если же имущество было куплено после 1 января 2014 года, то сумма вычета составит до 2 млн рублей на каждого совладельца. При этом, если ранее вы оформили компенсацию на квартиру до 1 млн рублей, то, купив после указанной даты новую недвижимость, вы сможете оформить льготы на сумму еще до 1 млн рублей.
Как не потерять право на вычет
Нюансы получения регламентированы в статье 220 Налогового кодекса РФ. Рассматривая эту статью, можно выделить, что законодательство предусматривает возможность денежной компенсации не для вех категорий недвижимости.
Если вы купили новое жилье (и оформили право собственности на него) до 1 января 2014 года, сумма выплаты составит более 2 млн рублей на всех собственников квартиры или дома, но не будет превышать их стоимость. Повторно оформить льготу нельзя.
Максимальная сумма, как и в случае с «квартирной» выплатой, ограничена. Максимальная сумма процентов – 3 млн рублей, а возврата с них – 390 тысяч.
Ранее мы не раз упоминали, что кроме имущественного вычета, положенного на стоимость квартиры, есть еще и компенсация ипотеки.
Подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 НК предусмотрена возможность получения имущественного налогового вычета в сумме фактических расходов на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории РФ объектов недвижимого имущества.
Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.
Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.
Если получение кредита, который планируется направить на перекредитование кредита, полученного для рефинансирования первоначального ипотечного кредита, связано с исполнением обязательств заемщика по погашению кредита, полученного в целях рефинансирования ипотечного кредита, а не связано непосредственно с погашением ипотечного кредита, оснований для предоставления имущественного налогового вычета по уплате процентов по такому кредиту не имеется.
Минфин в письме № 03-04-05/11543 от 22.02.2018 разъяснил вопрос предоставления имущественного вычета по НДФЛ на погашение процентов по кредиту, выданному в целях рефинансирования кредита, полученного на рефинансирование ипотечного кредита.
Важно! Возвращают налог с одного объекта недвижимости.
Условно инструкция по получению вычета состоит из простых этапов. На первом этапе человек проверяет, соблюдены ли условия для возврата средств. Затем заемщик собирает пакет документов и заполняет декларацию по форме 3-НДФЛ, после чего отправляет их в налоговую инспекцию. Их можно отнести лично, отправить по почте или через Госуслуги. Затем остается дождаться начисления средств или забрать уведомления, передав его работодателю.
Что такое имущественный вычет
Тринадцать тысяч россиян, решившихся на рефинансирование ипотеки в 2018 г. в «Дом.рф» не смогут вернуть вычет, поскольку главное условие для возврата налога – оформить ипотеку в банке. Дом.рф – это госкорпорация, которая не имеет банковской лицензии на деятельность. Обещали решить это и власти, и руководство банка, но пока лучше обращаться в банки для сохранения права.
Новый договор должен содержать информацию, что целевое использование кредита – это рефинансирование первого займа.
У возврата НДФЛ при рефинансировании ипотеки есть главный минус – им нельзя воспользоваться, если рефинансирование проводит организация без банковской лицензии. В остальных случаях право на вычет сохраняется: перед обращением в компанию стоит узнать ее статус.
Право получения налогового вычета при рефинансировании ипотеки сохраняется. Также можно вернуть вычет по процентам.
млн ₽ сумма кредита
Профессиональная помощь в снижении ставки по ипотеке
Банку не очень выгодно, чтобы вы переоформляли свой кредит там же под более выгодные для вас условия. Ведь эти условия для банка автоматически менее выгодны.
Кроме того, будьте готовы и к новым тратам: перечисление денег с нового счета заемщика на счет прежней кредитной организации и снятие обременения с залогового имущества также нужно будет оплатить.
Как еще убедить кредитора в своей надежности? Узнайте на бесплатной консультации в «Ипотека Live».
А вот для тех, кто купил жильё в ипотеку в 2014 году и позднее размер вычета по процентам ограничен 3 миллионами.
В Управлении ФНС по Свердловской области пояснили, что «на договор рефинансирования, заключенный после 1 января.2014 года, будет распространяться ограничение по предоставлению вычета в размере 3 млн руб.».
В рамках имущественного налогового вычета покупатель жилья может получить 260 тысяч рублей, плюс 390 тысяч (а иногда и больше) если жильё куплено в ипотеку. Но попытка заёмщика сэкономить, применив рефинансирование, может обернуться потерей права на вычет. То есть перекредитование вместо экономии обернётся убытками. Чтобы этого не произошло надо придерживаться несложных правил.
Что будет с неограниченным вычетом на проценты
В связи со всем вышеизложенным возникает вопрос: если человек получил ипотеку до 2014 года, но перекредитовал её в 2014 году или позднее, то он сможет получать вычет на сумму процентов по новому кредиту без ограничений или на него будут распространяться ограничения (3 млн), введённые после 1 января 2014 года?
Впрочем, есть надежда, что в скором времени налоговый вычет всё-таки распространят и на займы от АИЖК. Есть информация, что само Агентство принимает меры по внесению соответствующих поправок в Налоговый кодекс.
Как уже говорилось, человек, купивший квартиру в ипотеку до 2014 года, может получить налоговый вычет на всю сумму процентов, заплаченных за весь период погашения жилищного кредита. Если, например, в виде процентов заёмщик заплатит 10 млн руб., то бюджет вернёт ему 1,3 млн руб.
Чтобы не потерять право на налоговый вычет на проценты по новому кредиту заёмщику необходимо проследить, чтобы в новом кредитном договоре (по кредиту, взятому для рефинансирования старого займа) было чётко прописано, что кредит берётся для погашения ранее взятого ипотечного кредита. Впрочем, сегодня большинство банков по умолчанию включают в кредитный договор подобную формулировку.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:
К вычету будет приниматься именно та сумма, которая пошла на погашение ипотечного кредита в конкретный налоговый период.
Единственное требование: первоначальный кредит должен быть целевым, то есть взятым на новое строительство, покупку жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков для ИЖС. Вычет можно получить в связи с покупкой жилья (если он еще не оформлялся), а также в связи с выплатой процентов по ипотечному займу.
Куда и когда их подавать?
Можно ли вернуть 13 процентов? Налоговый кодекс РФ разрешает получать вычет при смене банка-кредитора (п.1 ст. 220 НК РФ).
Если оформляется два вычета – на покупку квартиры и на проценты, то необходимо подавать два отдельных заявления. В них указываются все контакты плательщика, текущий счет, а также основания для получения вычета. Отнести пакет документов можно лично по месту регистрации либо воспользоваться программой «Декларация» или заполнением и отправкой деклараций и заявления на сайте ФНС в личном кабинете.
Если вычет оформляется по месту работы, то заемщик сначала подает документы в налоговую и получает официальное уведомление о том, что он вправе получить вычет. После этого можно обращаться в свою бухгалтерию и зарплату без удержания налога на доходы можно будет получить уже в следующем месяце.
Чтобы получить вычет нужно предоставить в налоговую или по месту работы определенный пакет документов. Фискальные органы должны убедиться в том, что кредитная задолженность была сначала закрыта, а потом открыта в новом банке на новых условиях.
Юристы, занимающиеся подобными спорами, рекомендуют основательно подготовиться к походу в налоговую после рефинансирования.
Потеря вычета может быть связана:
Почему налоговая служба отказала в вычете
По некоторым сведениям, АИЖС уже предпринимает попытки для внесения поправок в кодекс, чтобы закон о вычетах распространялся и на них. Если запрос будет принят, сотрудничество с агентством будет проходить с меньшими рисками для заёмщика.
Здесь на помощь снова придут расчеты. Достаточно оценить потери от сокращения налогового вычета с пользой, которую принесет снижение процентной ставки.
Если жильё приобретается в ипотеку, то вычеты распространяются на частичный возврат процентов, уплаченных банку, в рамках 13%. Причем если договор был заключен до 2014 года, то сумма переплаты для получения льготы не ограничена. На ипотеку, оформленную позже этой даты, накладывается ограничение в 3 миллиона рублей. Поэтому максимальная сумма, которую государство возвращает заёмщику, составляет 390 тысяч рублей.
То есть если перекредитование с целью рефинансирования производилось МФО или работодателем, подавать заявку на получение налогового вычета бессмысленно. В некоторых случаях ФНС не только откажет в получении вычета, но и заставит платить налог на материальную выгоду, размер которого составляет 35% от дохода. Такой исход вероятен в следующих ситуациях:
Если рефинансирование было произведено без смены финансовой организации, всю необходимую документацию можно будет получить в одном месте. Подтвердить свое право на компенсацию в этом случае будет проще.
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Когда получение невозможно и почему право на это теряется?
Об общих условиях получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку и о порядке возврата мы рассказывали в этой статье.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 302-76-94. Это быстро и бесплатно !
Подробнее о необходимой документации для возвращения налога по ипотеке мы рассказывали тут, а об оформлении вычета при покупке квартиры в долевую или совместную собственность можно узнать здесь.
Чтобы подтвердить свое право на налоговый вычет, требуется предъявить такие бумаги:
Заемщик получает вычет по телу кредита и процентам, которые выплачивает согласно условиям ипотеки по первому договору. Затем, в случае перекедитования процедура переносится на другой банк. Кстати, закон не ограничивает количество банков, в которых заемщик может перекредитоваться по новым, более выгодным условиям.
После выполнения несложных подсчетов вопрос о том, выгодно ли рефинансирование ипотеки, уже не стоит — однако, как быть с налоговым вычетом?
Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки сохраняется — это является одним из важных параметров переоформления жилищного кредита в другом банке. Частичный возврат средств позволяет снизить общую стоимость жилья и вероятно, что при планировании кредита вы рассчитывали на налоговый вычет. Поэтому важно знать, как переоформить кредит, чтобы вычет сохранился.
Сохраняется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки (имущественный вычет и вычет по процентам)
Согласно закону, гражданин РФ после покупки жилья может претендовать на возврат части налогов (НДФЛ), которые за него платились в бюджет. Этот налог удерживается из заработной платы (составляет 13% от общих начислений), и оплачивается работодателем. Во время приобретения квартиры часть этих налогов может быть возвращена ипотечному заемщику. Причем, вычет можно получить как по телу кредита (сумме, оплаченной за жилье), так и по процентам, которые начисляет банк за использование кредитных денег.
Например, через несколько лет после того, как вы оформили в банке кредит и приобрели недвижимость, вы обнаруживаете, что условия кредитования банков сильно изменились. Сейчас вы могли бы взять кредит по более выгодным условиям, чем те, что были предложены вам раньше, поэтому решение закрыть текущий кредит и взять новый по более низкой процентной ставке является вполне естественным. Тем более что калькулятор ипотеки наглядно показывает, сколько денег можно сэкономить при последующих выплатах.
Кроме основных документов могут потребоваться дополнительные справки, полный список будет предоставлен сотрудниками налоговой службы при обращении (по месту проживания заемщика).
Процедура передачи соответствующей информации налоговикам для оформления вычета при рефинансировании несколько усложняется – вместо одного кредитного договора нужно предоставить два. Но как поступить в ситуации, если человек платил ипотеку сначала в одном банке, потом в другом, и смена банков-кредиторов произошла в рамках одного календарного года? При возврате налога по процентам (ипотечный кредит) придется брать справку из старого банка и из нового банка за тот год, за который возвращается налог.
