Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Если же вы решили обратиться за этой услугой, к примеру, через семь лет после того, как получили право собственности на жилье или акт-приема передачи, то сможете вернуть налог лишь за последние 3 года с этого момента. Так, купив квартиру в 2010 году и обратившись за вычетом в 2017-м, вы получите возврат лишь за 2015, 2016 и 2017-й.

Сумма налогового вычета за проценты по ипотеке может быть максимум 3 миллиона рублей. Возврат налогов составит до 390 тысяч рублей.

Срок получения налогового вычета при покупке квартиры

Максимальная сумма расходов на покупку недвижимости или ее строительство для расчета налогового вычета в России составляет 2 миллиона рублей. Это значит, что вы можете вернуть 260 тысяч рублей.

Такое право у вас появляется одновременно с получением выписки из госреестра, которая гласит, что вы стали собственником недвижимости. Если же в ипотеку приобреталось строящееся жилье (по договору долевого участия в строительстве), нужно дождаться подписания акта приема-передачи квартиры. Затем вы продолжаете платить банку ипотечный кредит и одновременно получать возврат налогов по уплаченным суммам.

Все документы должны быть оригинальными или копиями, заверенными у нотариуса либо лично вами. Во втором случае на копии делается надпись «Копия верна» и ставится личная подпись. Как правило, это делается в присутствии сотрудника налоговой инспекции, поэтому лучший вариант – прийти в это ведомство лично, захватив оригиналы всех документов. Отдавать налоговикам оригиналы не стоит: они потом не возвращаются.

Имущественный вычет – это предоставляемая государственным законодательством возможность вернуть 13% суммы от стоимости приобретенного жилья. Максимальная сумма может составить 2 млн. рублей.

Новые правила, вступившие в силу с 1 января 2014 года, касаются только тех граждан, у которых право собственности на имущество было оформлено после 31 декабря 2013 года. Повторный вычет возможен, но для тех, кто не воспользовался им до 2014 года. При этом размер остался неизменным.

Что такое имущественный налоговый вычет?

Процедура оформления имущественного налогового вычета требует определенной подготовки. Нужно заранее позаботиться о таких документах:

К вычету могут быть добавлены расходы на достройку жилья или отделочные работы только в том случае, если имеются соответствующие документы, подтверждающие приобретение квартирного имущества именно в таком состоянии. Например, в договоре купли-продаже должно быть обозначено, что покупка осуществлена на этапе строительства жилья или же то, что в квартире не имеется отделки.

Дополнительно могут потребоваться такие документы:

Нет, у налогового вычета нет срока давности. Вы можете подать заявление на вычет в любое время, даже если квартира была куплена несколько лет назад. Но есть ограничения.

Если имущество приобреталось в браке, то получить налоговый вычет может каждый из супругов. То есть в сумме семья может вернуть до 1,3 млн рублей.

В обоих случаях для получения вычета вам нужно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, а также собрать необходимые документы и подать их в отделение налоговой по месту регистрации или онлайн на сайте ФНС. Вам понадобятся:

Когда можно воспользоваться вычетом?

При получении вычета по процентам по ипотеке потребуются:

При обращении в налоговую инспекцию необходимо подождать до окончания года, в котором было приобретено жилье, и после этого подать заявление. Такой способ подойдет, если вы хотите получить большую сумму единовременно.

Также вы сможете получить налоговый вычет с уплаченных процентов по кредиту, если квартира куплена в ипотеку. Здесь лимит составляет 3 млн рублей.

Он не распространяется на:

Помимо стандартного набора для получения вычета нужно будет принести еще кредитный договор с банком и справку, свидетельствующую о количестве уплаченных процентов.

Граждане, которые приобрели недвижимость по ипотеке, могут воспользоваться помощью государства в деле погашения кредита.

Налогоплательщикам нашей страны предоставлена возможность воспользоваться вычетом при покупке квартиры или дома в ипотеку.

Возврат при общей собственности

Максимальная сумма же возврата процентов по ипотеке составляет 13% от 3 миллионов рублей, то есть 390 тысяч рублей.

• сделка купли-продажи произошла между близкими родственниками или лицами, связанными должностными отношениями (ст. 105.1 Налогового кодекса);
• средства для покупки были выделены работодателем;
• имущество приобреталось за счет материнского сертификата, по условиям военной ипотеки или за счет иных государственных субсидий;
• недвижимость используется в коммерческих целях.

В ряде случаев налоговая служба откажет в предоставлении вычета, если:

В случае с получением вычета в инспекции средства будут перечислены на указанный расчетный счет в течение месяца.

Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному, и по новому кредиту.

При покупке квартиры, дома или земельного участка для строительства гражданин может вернуть себе часть потраченных денег в пределах уплаченного НДФЛ. Это прописано в ст. 220 Налогового кодекса РФ.

За что можно его получить?

На одного человека есть лимит — 260 тыс. рублей, то есть 13% с 2 млн рублей, потраченных на покупку жилья. Если недвижимость дороже, налог к возврату составит 260 тыс. рублей. Если жилье дешевле, то вы можете в пределах лимита заявить еще вычеты.

Кто может его получить?

Чтобы получить имущественный вычет, нужно соблюсти несколько условий:

Можно получить вычет только в налоговой?

Чтобы получить имущественный вычет онлайн, необходимо сделать сканы документов:

— На мой взгляд, это существенно облегчит жизнь налогоплательщикам, поскольку теперь им просто нужно сформировать электронное заявление и не придется заполнять налоговую декларацию. Как правило, именно из-за неправильного заполнения декларации большинство налогоплательщиков получают отказ в предоставлении вычета. Кроме того, не нужно собирать и сканировать подтверждающие документы.

Предполагается также, что при нарушении сроков возврата суммы излишне уплаченного налога в связи с предоставлением налогового вычета, считая с двадцатого дня после принятия решения о его предоставлении, будут начисляться проценты.

Возврат суммы излишне уплаченного налога в связи с предоставлением налогового вычета в упрощенном порядке при наличии у налогоплательщика задолженности, подлежащей взысканию, должен будет производиться только после зачета суммы излишне уплаченного налога в счет погашения недоимки (задолженности).

— при погашении процентов по займу — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами;

Сроки оформления имущественного вычета

Если Госдума примет закон, то он вступит в силу не ранее 1-го числа очередного налогового периода по налогу на доходы физлиц. Новые упрощенные правила распространят на налоговые вычеты, возникшие с 1 января 2020 года, за исключением положений, для которых настоящей статьей установлен иной срок вступления их в силу, отмечается в проекте закона. То есть, уже в 2021 году россияне смогут подать заявление на налоговый вычет за 2020 налоговый год в упрощенном порядке.

Если же для оплаты жилья привлекался ипотечный кредит, то вычет может производиться также по выплаченным процентам (максимальная сумма – три млн рублей). Подтверждение целевого расходования средств должно содержаться в заключенном сторонами договоре. По закону правом вычета наделяется только тот, кто приобретает жилье на территории Российской Федерации.

Приобретение собственного жилья является для большинства семей серьезным финансовым испытанием. Средства на такую покупку часто собирают не один год. При совершении таких серьезных капиталовложений важно иметь представления о наличии законного права компенсировать часть своих расходов. Действующее законодательство дает право осуществить возврат процентов по ипотеке по установленной процедуре.

Что представляет собой возврат процентов по ипотеке?

К заявлению прикладываются копии большинства перечисленных документов. Все они обязательно подлежат заверению нотариуса. Желательно иметь при себе и оригиналы перечисленных документов, так как могут попросить показать и их тоже.

Срок рассмотрения документов может составлять до трех месяцев с момента из принятия. После того как вся информация проверена сотрудниками налоговой инспекции, принимается решение о том, одобрить ли возврат налога. При условии положительного ответа, деньги возвращаются в течение одного месяца. Таким образом, вся процедура вполне может продлиться до четырех месяцев.

Таким образом, рассматриваемая льгота состоит из двух компонентов. Обычно порядок их применения такой: в первую очередь компенсируется налог по стоимости купленного жилища, затем по уплаченным банку ипотечным процентам.

Если вы приобрели жилье после 1 января 2020 года, вы сможете оформить налоговый вычет в упрощенном порядке.

Шаг 2. Дождаться решения. Обычно налоговый орган рассматривает документы в течение 30 дней.

Шаг 1. Собрать все документы:

Есть ли срок действия у имущественного вычета?

При покупке готового жилья право на получение вычета возникает у покупателя сразу же после того, как он оформит квартиру в собственность (то есть при регистрации прав на недвижимость в ЕГРН). Если же речь идет о приобретении жилья в строящемся доме, то подать заявление на возмещение можно только после сдачи квартиры в эксплуатацию и подписания акта квартиры.

Налоговый вычет можно оформлять неограниченное количество раз по нескольким объектам недвижимости, Но общая сумма, полученная от государства в качестве вычетов, за всю жизнь не может превышать 260 тыс. рублей.

Налоговый вычет нельзя получить в нескольких случаях:

акт приема-передачи и договор участия в долевом строительстве (если вы были участником долевого строительства);

В отличие от Заявления на распределение вычета по основной стоимости квартиры (в котором прописывается соотношение кто и в какой доле будет получать вычеты из супругов (например, 1/3 — супруг, 2/3 — супруга)), которое подается только один раз и поменять его уже нельзя, Заявление на получение вычета в части фактически уплаченных процентов можно менять и подавать каждый год заново, применяя любую другую пропорцию (например, в 2015 году — 1/4 — супруга, 3/4 — супруг; в 2016 году — 1/2 — супруга, 1/2 — супруг и так далее).

В налоговую инспекцию необходимо взять с собой также оригиналы документов. Налоговую декларацию 3-НДФЛ и Заявление о возврате налога нужно подготовить в двух экземплярах. Один экземпляр Вам вернет налоговый инспектор с отметкой о приеме документов.

Если Вы официально трудоустроены, Вы имеете право на возврат из налоговой инспекции до 13 % расходов на обучение, лечение или покупку жилой недвижимости!

Документы для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку

Возврат налога с процентов по ипотеке возможен только по одному объекту жилой недвижимости (на выбор налогоплательщика), один раз в жизни.

Возможны следующие ситуации:

Вычет с основной стоимости квартиры ограничивается в размере — не более 2 000 000 рублей, то есть максимальная сумма к возврату не может составить более, чем 260 000 рублей (13 % от 2 000 000).
При этом, важную роль играет дата оформления право собственности на жилую недвижимость:

Перечень допдокументов можно также уточнить в налоговой инспекции по своему месту жительства.

Вы не сможете оформить налоговый вычет за покупку недвижимости в следующих случаях:

3 год — 78 000 рублей;

Как оформить налоговый вычет на квартиру в ипотеку

квартира уже в собственности или есть акт приема-передачи при покупке в новостройке.

выписка из ЕГРН или свидетельство о регистрации;

Пример. Маша зарабатывает 50 000 рублей в месяц, то есть 600 000 рублей в год. Это официальная белая зарплата, с неё удерживается НДФЛ. Значит, за год Маша перечисляет в бюджет 78 000 рублей. Она покупает квартиру за 2,5 млн рублей — вкладывает свой 1 миллион, а ещё 1,5 занимает у банка — в вычет можно включить и свои, и заёмные средства. Но вычет можно оформить только на 2 млн рублей, так как это лимит.